صندوق کمک کننده چیست و چگونه کار می کند؟

الیزابت آیولا یک نویسنده سرمایه گذاری NerdWallet است. او از کالج کینگ لندن با مدرک کارشناسی ارشد در محیط زیست، سیاست و جهانی شدن فارغ التحصیل شد و بیش از 10 سال تجربه نویسندگی دارد. مقالات مربوط به امور مالی او در سیستم عامل هایی مانند MSN، Yahoo، PopSugar و Debt. com ظاهر شده است. در طول اوقات فراغتش، می‌توانید مطالبی را برای الیزابت بنویسید که به زنان می‌آموزد چگونه در پلتفرم‌هایی مانند ESSENCE بهترین نسخه از خود باشند. ایمیل: [email protected]

Arielle O'Shea Lead Assigning Editor |برنامه ریزی بازنشستگی، مدیریت سرمایه گذاری، حساب های سرمایه گذاری

بسیاری یا همه محصولات ارائه شده در اینجا از شرکای ما هستند که به ما خسارت می دهند. این ممکن است بر روی محصولاتی که در مورد آنها می نویسیم و مکان و نحوه نمایش محصول در یک صفحه تأثیر بگذارد. با این حال، این بر ارزیابی ما تأثیری ندارد. نظرات ما مربوط به خودمان است. در اینجا لیستی از شرکای ما آمده است و در اینجا نحوه کسب درآمد آورده شده است.

صندوق توصیه شده توسط اهداکنندگان چیست؟

صندوق توصیه شده از سوی اهداکنندگان یا DAF، حسابی است که در آن می‌توانید دارایی‌ها را برای کمک به خیریه در طول زمان واریز کنید. اهداکننده برای مشارکت در صندوق توصیه شده از سوی اهداکننده، کسر مالیات دریافت می کند. یک سازمان حامی حساب را مدیریت می کند. اهداکننده نحوه سرمایه گذاری دارایی ها و محل اهدای آنها را توصیه می کند. از نظر فنی، هنگامی که دارایی ها به صندوقی که توسط اهداکنندگان توصیه می شود واریز می شود، سازمان حامی کنترل قانونی بر آنها دارد. اما تا زمانی که یک موسسه خیریه را انتخاب کنید که توسط IRS به عنوان یک سازمان خیریه ایالات متحده به رسمیت شناخته شود، سازمان حامی معمولاً از خیریه های انتخابی شما استفاده می کند.

مزایای یک صندوق کمک کننده چیست؟

علاوه بر حمایت مالی از موسسات خیریه، وجوه کمک‌کننده می‌توانند کسر مالیات بر درآمد فوری بیشتری را برای اهداکنندگان فراهم کنند و همچنین به طور بالقوه مالیات بر عایدی سرمایه و مالیات بر املاک را کاهش دهند. مزایای احتمالی یک صندوق کمک کننده شامل موارد زیر است:

کسر مالیات

می‌توانید در سالی که دارایی‌ها را به صندوق کمک‌کننده کمک می‌کنید، به جای سالی که کمک به خیریه می‌رود، درخواست کسر مالیات کنید. به عنوان مثال، اگر شما معمولاً ماهیانه 3000 دلار به امور خیریه اهدا می کنید (36000 دلار در سال)، اساساً می توانید با قرار دادن 180000 دلار در صندوقی که توسط اهداکنندگان توصیه شده است، مثلاً برای پنج سال کمک های مالی پیش پرداخت کنید.

صندوق اهدا کننده اهدا کننده به طور معمول از این پول برای پرداخت 3000 دلار در ماه خیریه استفاده می کند ، اما شما امسال به جای کسر 36000 دلار هر سال برای پنج سال آینده ، کسر مالیات 180،000 دلاری دریافت می کنید. دریافت کسر غول پیکر در یک سال می تواند بیش از 36000 دلار کسر سالانه کوچکتر باشد.

مالیات سود پایین مالیات

شما مالیات سود سرمایه را بر روی دارایی هایی که در صندوق اهدا کننده قرار داده اید پرداخت نمی کنید ، و اگر دارایی هایی را که ارزش بیشتری از آنچه برای آنها پرداخت کرده اید اهدا کنید ، به طور معمول می توانید ارزش فعلی بازار دارایی را به جای آنچه که هستید کسر کنید. در ابتدا برای دارایی پرداخت می شود.

کاهش مالیات بر املاک

تعداد معدودی از مردم باید مالیات املاک را بپردازند (در سال 2022 ، این مالیات ها فقط برای افراد دارای املاک بیش از 12. 06 میلیون دلار اعمال می شود ؛ در سال 2023 ، 12. 92 میلیون دلار). اگر یکی از معدود آن هستید ، قرار دادن پول در صندوق اهدا کننده می تواند اندازه املاک مشمول مالیات شما را کاهش دهد. چگونه؟دارایی هایی که شما در یک صندوق اهدا کننده اهدا کننده قرار داده اید مشمول مالیات بر املاک نیستند ، بنابراین آنها به ارزش کل املاک شما حساب نمی شوند.

میراثی از دادن

هنگام برنامه ریزی املاک ، می توانید در خواست خود یک باقیمانده ایجاد کنید ، بنابراین هر دارایی باقیمانده در صندوق اهدا کننده شما پس از مرگ به خیریه های انتخابی شما اهدا می شود. همچنین گزینه ای برای انتقال دارایی ها به وراث وجود دارد تا آنها بتوانند مانتوی بشردوستانه را بگیرند و به خیریه هایی که می خواهند از آنها پشتیبانی کنند ، کمک های مالی بدهند.

ناشناس

برخی از افراد به دلیل ناشناس ماندن این وجوه به سمت وجوه کمک مالی اهدا کننده گرایش می یابند. اگر نمی خواهید برای کمکهای بعدی درخواست کنید یا نمی خواهید کمک های مالی شما به دانش عمومی تبدیل شود ، می توانید از هویت و کمک های هدیه خود به طور ناشناس خودداری کنید.

چه چیزی می توانید در صندوق اهدا کننده کمک کنید؟

بسته به سازمان حامی و نوع حساب مورد نظر شما ، حداقل سهم اولیه شما می تواند در هر جایی از 0 تا 250،000 دلار باشد. شما می توانید انواع مختلفی از دارایی ها را به یک صندوق اهدا کننده کمک کنید ، مانند:

سهام ، اوراق قرضه و سهام صندوق متقابل.

پول در ایرا و 401 (k) s.

سهام شرکت خصوصی.

نحوه سرمایه گذاری در صندوق اهدا کننده

مرحله 1. سازمانهای حمایت کننده صندوق اهدا کننده را مقایسه کنید

انواع مختلفی از سازمان های حمایت کننده وجود دارد. به عنوان مثال ، وجوه اهدا کننده تجاری توسط اسلحه های غیرانتفاعی شرکتهای ملی خدمات مالی اداره می شود. ما سه مورد از آنها را در جدول زیر برجسته می کنیم. همانطور که نشان می دهد ، وجوه با کمک اهدا کننده از هزینه ها درآمد کسب می کنند.

حداقل سهم اولیه

0 دلار برای حساب های اصلی ؛250،000 دلار برای حسابهای مدیریت شده حرفه ای.

حداقل برای کمک های اضافی

حداقل کمک مالی به خیریه

هزینه مدیریت سالانه

بیشتر از 0. 60٪ یا 100 دلار (طبقه بعد از 500000 دلار).

0. 60٪ (طبقه بعد از 500000 دلار).

0. 60٪ (طبقه بعد از 500000 دلار).

250 دلار در سال اگر زیر 25000 دلار باشد.

مرحله 2. کمک نقدی یا دارایی های دیگر به صندوق توصیه شده توسط اهداکنندگان

می‌توانید پول نقد، سهام یا سایر سرمایه‌گذاری‌ها مانند ارز دیجیتال یا حتی مالکیت خود را در یک تجارت خصوصی قرار دهید. توجه: مشارکت‌ها غیرقابل برگشت هستند، به این معنی که وقتی دارایی‌ها را مشارکت می‌دهید، دیگر نمی‌توانید آنها را خارج کنید.

مرحله 3. مالیات های خود را برای دریافت معافیت مالیاتی مشخص کنید

این بدان معناست که هنگام انجام مالیات، برنامه A را پر کنید و مطمئن شوید که کسورات جزئی شما از کسر استاندارد فراتر رفته تا بیشترین سود را برای دلارهای اهدایی خود داشته باشید.(درباره نحوه تصمیم‌گیری درباره اینکه آیا ارزش آن را دارد که مالیات‌های خود را در سال جاری مشخص کنید، بیشتر بیاموزید.) شما معافیت مالیاتی خود را در سالی که به صندوق توصیه شده توسط اهداکنندگان کمک می‌کنید، دریافت می‌کنید.

اگر در مورد محدودیت‌های کسر کنجکاو هستید، می‌توانید تا 60٪ از درآمد ناخالص تعدیل شده خود را برای کمک‌های نقدی کسر کنید. اگر اوراق بهادار یا قدردانی از دارایی‌ها را به صندوق توصیه شده توسط اهداکنندگان خود کمک می‌کنید، می‌توانید تا 30 درصد از AGI خود را کسر کنید. اگر نمی توانید کسر کامل خود را در یک سال دریافت کنید، معمولاً پنج سال فرصت دارید تا کسورات استفاده نشده را مطالبه کنید.

مرحله 4. کمک به رشد کمک های خود

اگرچه سازمان حامی پول را در صندوق توصیه شده توسط اهداکنندگان و گزینه های سرمایه گذاری که از بین آنها انتخاب می کنید کنترل می کند، شما می توانید توصیه کنید که از کدام سرمایه گذاری استفاده کنید.

دارایی‌های موجود در صندوقی که توسط اهداکنندگان توصیه می‌شود، سرمایه‌گذاری می‌شوند و می‌توانند از مالیات معاف باشند تا زمانی که آماده اهدای آن‌ها به موسسه خیریه انتخابی خود باشید. این می تواند ظرف دو سال یا 10 سال باشد. کاملا به شما بستگی داردبرخلاف صندوق‌های خصوصی، تاریخ توزیع اجباری وجود ندارد، به این معنی که وجوه می‌تواند برای سال‌ها (یا به‌طور نامحدود) قبل از دریافت آن توسط خیریه‌ها در صندوق توصیه‌شده توسط اهداکنندگان باقی بماند. با این حال، برخی از ارائه‌دهندگان خط‌مشی‌هایی دارند که از شما می‌خواهد به طور منظم وجوهی را برای خیریه پرداخت کنید.

مزایای انتظار برای پرداخت وجوه به موسسات خیریه چیست؟برخی از افراد ترجیح می دهند منتظر بمانند تا سرمایه گذاری ها بالغ شود تا بتوانند مبلغ بیشتری را ارائه دهند. دیگران فوراً کسر مالیات را می خواهند، اما برای انتخاب مؤسسات خیریه ای که می خواهند به آنها کمک کنند به زمان نیاز دارند.

مرحله 5. موسسات خیریه را برای حمایت انتخاب کنید

این هدف کل فرآیند است. شما می توانید تقریباً از هر موسسه خیریه عمومی واجد شرایط IRS حمایت کنید. به طور معمول، نهادی که از صندوق توصیه شده توسط اهداکنندگان حمایت می کند، مسئول بررسی موسسات خیریه است تا اطمینان حاصل شود که پول به صندوق های قانونی می رسد.